Dienstleistungen

Beratung in der beruflichen Vorsorge und Geschäftsführung von Pensionskassen

Beratung von Pensionskassen und Unternehmen bei der Ausgestaltung von flexiblen, bedarfsgerechten und zukunftsorientierten Vorsorgelösungen, z.B. die Einführung von wählbaren Plankomponenten, inklusive der Wahlmöglichkeit unterschiedlicher Anlagestrategien

• Juristische Beratung in Zusammenhang mit Reglementsrevisionen
• Laufende, bedarfsgerechte Ausbildung von Stiftungsräten und interessierten Personen beim Arbeitgeber
• Ausarbeitung von spezifischen Regelungen zur vorzeitigen Pensionierung, Integration von Sozialplänen
• Vorschläge bei Restrukturierungsmassnahmen zum Ausgleich von Deckungslücken
• Behandlung von komplexen Leistungsfällen, Eingaben bei IV, MV, UV
• Beratung und Auskunftserteilung an Gerichten für die Erstellung von Scheidungsurteilen
• Beratung von Unternehmen im Bereich «mergers & acquisitions» Versicherungstechnische Bewertungen gemäss FER 26
• Risikoanalysen zur Überprüfung der notwendigen Höhe der Risikobeiträge und Schwankungsrückstellungen (Monte-Carlo Simulationen)
• Dynamische Fortschreibungen mittels Monte-Carlo Simulationen zur Bestimmung des Deckungsgradverlaufs über einen Zeitraum von 5 bis 40 Jahren. Beurteilung des Einflusses einzelner Parameter auf den Deckungsgrad mittels Sensitivitätsanalysen auf den technischen Zinssatz, Umwandlungssatz etc.
• Langfristige Entwicklung der Rentenzahlungen zur Bestimmung der Fristigkeit der Verpflichtungen (Modified Duration) und der Bestimmung der Auswirkungen von Zinsänderungen auf den Deckungsgradverlauf
• Asset and Liability Studien (ALM)
• Gewinn- und Verlustanalysen für die Risiken Tod und Invalidität
• Analysen zu den demographischen Entwicklungen des Aktiven- und Rentnerbestandes

Expertentätigkeit gemäss Art. 52e BVG

• Periodische Überprüfung, ob die Vorsorgeeinrichtung Sicherheit für die eingegangenen Leistungsverpflichtungen bieten kann (Art. 52e Abs. 1 lit. a BVG) und Aufzeigen von Optimierungsmöglichkeiten unter Beachtung von allfällig vorgegebenen Restriktionen
• Prüfung der Reglemente auf ihre Übereinstimmung mit den gesetzlichen Vorschriften, insbesondere der Bestimmungen über den Kreis der Versicherten, die Leistungen und die Finanzierung (Art. 52e Abs. 1 lit. b BVG)
• Empfehlungen zum technischen Zinssatz und zu den demographischen Grundlagen (Art. 52e Abs. 2 lit. a BVG)
• Beurteilung der Notwendigkeit und des Ausmasses sowie Beratung über die Art der Rückdeckung, sofern die Vorsorgeeinrichtung ein oder mehrere Risiken selbst trägt (Art. 67 BVG, Art. 43 BVV2)
• Erstellen von Massnahmenkonzepten zur Behebung von Deckungslücken (Art. 52e Abs. 2 lit. b BVG) und Erstellen von Berichten zur Wirksamkeit der getroffenen Massnahmen bei Unterdeckung (Art. 41a BVV2)

Asset-Liability-Management (ALM)

Die Verpflichtungen einer Vorsorgeeinrichtung sind langfristiger Natur. Die Anlagestrategie muss dieser Realität Rechnung tragen und die Passivstruktur, die Risikofähigkeit und die Ziele der Institution berücksichtigen. Mit unseren proprietären Simulationstools und unserer kombinierten aktuariellen und finanziellen Kompetenz erstellen wir massgeschneiderte Asset-Liability-Studien, die es Ihnen ermöglichen, Ihre strategischen Entscheidungen auf solide quantitative Grundlagen zu stützen.

Aktiv-Passiv-Analyse

• Gemeinsame Modellierung der Entwicklung von Aktiven und Passiven über einen Horizont von 5 bis 40 Jahren mittels stochastischer Simulationen (Monte-Carlo)
• Berücksichtigung der demografischen Struktur der aktiven Versicherten und der Rentner, der erwarteten Cashflows und der Duration der Verpflichtungen
• Analyse der Auswirkungen verschiedener Marktszenarien (Zinssätze, Renditen, Inflation) auf den Deckungsgrad
• Beurteilung der Risikofähigkeit der Einrichtung aufgrund ihrer Struktur und ihrer Reserven

Optimierung der Anlagestrategie

• Bestimmung der optimalen Anlagestrategie unter Berücksichtigung der langfristigen Ziele der Einrichtung und ihrer Passivstruktur
• Sensitivitätsanalysen zur Beurteilung des Einflusses wichtiger Parameter (technischer Zinssatz, Umwandlungssatz, Asset-Allokation) auf den Deckungsgrad
• Simulation alternativer Strategien und Vergleich ihrer Rendite-Risiko-Profile
• Quantifizierte Empfehlungen zuhanden des Stiftungsrats mit klarer Darstellung der Ergebnisse und Abwägungen

Laufendes ALM-Monitoring

• Regelmässige Aktualisierung der Projektionen (quartalsweise oder halbjährlich) basierend auf der tatsächlichen Marktentwicklung und den Parametern der Einrichtung
• Beurteilung der Angemessenheit der laufenden Anlagestrategie im Verhältnis zu den aktualisierten Verpflichtungen
• Frühzeitige Identifikation wesentlicher Abweichungen und Empfehlungen für Anpassungen
• Begleitung des Stiftungsrats bei der strategischen Steuerung mit prägnanten Berichten und angepassten Präsentationen

Nachhaltigkeit und ESG

• Analyse der Relevanz und der Auswirkungen von ESG-Ansätzen auf das Portfolio und die Anlagestrategie der Einrichtung
• Unterstützung bei der Definition und Implementierung von Nachhaltigkeitszielen, die mit den treuhänderischen Pflichten und regulatorischen Anforderungen vereinbar sind
• Quantitative Bewertung der Auswirkungen von ESG-Kriterien auf das langfristige Rendite-Risiko-Profil
• Begleitung des Stiftungsrats bei der Formalisierung einer nachhaltigen Anlagepolitik

Unser Ansatz

• Proprietäre Tools: Unsere Simulationsmodelle wurden intern von unserem Team aus Aktuaren und Mathematikern entwickelt, was uns volle Flexibilität in der Modellierung und eine feine Anpassung an die Besonderheiten jeder Einrichtung ermöglicht
• Unabhängigkeit: Unsere Empfehlungen beschränken sich ausschliesslich auf Strategie und Asset-Allokation — wir betreiben weder Managerselektion noch Investment-Controlling und gewährleisten so eine Beratung frei von Interessenkonflikten
• Alle Einrichtungstypen: Autonome, teilautonome und Sammelstiftungen, mit auf jede Struktur zugeschnittenen Ansätzen
• Lieferobjekte: Detaillierter technischer Bericht begleitet von einer zusammenfassenden Präsentation für den Stiftungsrat

Rechtsberatung

Die Vorschriften im Bereich der beruflichen Vorsorge und der Sozialversicherungen entwickeln sich ständig weiter. Vorsorgeeinrichtungen und Arbeitgeber benötigen eine spezialisierte, unabhängige und praxisnahe rechtliche Begleitung, um ihre Entscheidungen abzusichern und die Einhaltung der Vorschriften zu gewährleisten.

In enger Zusammenarbeit mit unseren Aktuaren und Experten für Pensionskassen bietet unser Jurist einen integrierten Ansatz, der juristische Sorgfalt mit einem fundierten technischen Verständnis der Vorsorgefragestellungen verbindet.

Regulatorische Compliance und Anpassungen

• Überprüfung der Vorsorgereglementen auf Übereinstimmung mit den geltenden gesetzlichen Vorschriften (BVG, BVV2, FZG)
• Verfolgung der gesetzlichen und regulatorischen Entwicklungen und deren Auswirkungen auf Vorsorgeeinrichtungen
• Vorschläge für regulatorische Anpassungen aufgrund von Gesetzesänderungen oder den Bedürfnissen der Einrichtung
• Periodische Überprüfung und Bewertung der reglementarischen Dokumente

Erstellung und Überarbeitung von Dokumenten

• Erstellung und Überarbeitung von Vorsorgereglemente, Statuten und Organisationsreglemente
• Vorbereitung von Anschlussverträgen und Vereinbarungen zwischen Arbeitgebern und Vorsorgeeinrichtungen
• Erstellung von Rechtsgutachten zu spezifischen Fragen der beruflichen Vorsorge
• Erstellung von juristischer Korrespondenz und Mitteilungen an die Versicherten

Teil- und Gesamtliquidationen

• Juristische Begleitung bei Teil- oder Gesamtliquidationen von Vorsorgeeinrichtungen
• Erstellung und Überprüfung von Verteilungsplänen gemäss den gesetzlichen und reglementarischen Bestimmungen
• Beratung und Unterstützung bei Personalabbau, Restrukturierungen oder Kündigungen von Anschlussverträgen
• Koordination mit den Aufsichtsbehörden

Rechtsberatung im Bereich der Vorsorge

• Rechtliche Unterstützung bei Fragen zur beruflichen Vorsorge, zu den weiteren Sozialversicherungszweigen (IV, UV, MV) und zum Arbeitsrecht
• Erstellung von Rechtsgutachten im Bereich der beruflichen Vorsorge und der übrigen Sozialversicherungen
• Unterstützung der Stiftungsräte bei der Wahrnehmung ihrer Verantwortlichkeiten
• Beratung der Arbeitgeber bei der Einrichtung oder Änderung von Vorsorgelösungen
• Analyse, Beratung und juristische Betreuung individueller Versichertendossiers, einschliesslich bei Gerichtsverfahren
• Analyse und Beratung bei komplexen Vorsorgefällen: Scheidung, Wohneigentumsförderung (WEF), internationale Sachverhalte
• Prüfung strategischer Verträge (Vermögensverwaltung, Rückversicherung, Administration)

Fusionen, Übernahmen und Restrukturierungen

• Rechtliche Beratung vor und nach Transaktionen im Bereich der beruflichen Vorsorge bei Fusionen und Übernahmen (M&A)
• Analyse der Vorsorgeverpflichtungen und Identifikation der damit verbundenen rechtlichen Risiken
• Vorbereitung spezifischer Regelungen im Zusammenhang mit Frühpensionierung oder der Integration von Sozialplänen
• Koordination zwischen juristischen und aktuariellen Aspekten bei Restrukturierungsoperationen

Datenschutz (nDSG)

• Analyse der Relevanz und Auswirkungen des neuen Datenschutzgesetzes (nDSG) auf die Prozesse und die Governance Ihrer Vorsorgeeinrichtung
• Begleitung bei der Umsetzung der gesetzlichen Pflichten: Verzeichnis der Bearbeitungstätigkeiten, Datenschutz-Folgenabschätzung, internes Datenschutzreglement
• Überprüfung der bestehenden internen Verfahren und Vorschläge für notwendige Anpassungen zur Sicherstellung der Compliance
• Überprüfung der Verträge mit externen Dienstleistern und Unterauftragnehmern (Vermögensverwalter, Administration, Rückversicherer) hinsichtlich der datenschutzrechtlichen Anforderungen
• Sicherstellung der Konformität des internen Kontrollsystems und Sensibilisierung der Mitarbeitenden und Stiftungsratsmitglieder
• Übernahme der Funktion des Datenschutzberaters für Einrichtungen, die diese Funktion auslagern möchten