Unsere Dienstleistungen

Fünf Kompetenzfelder, ein Anspruch.

Von der Bewertung nach internationalen Rechnungslegungsstandards bis zur vollständigen Verwaltung Ihrer Pensionskasse: flexible, individuelle und praktikable Lösungen — getragen von einem interdisziplinären Team von Aktuaren, Mathematikern, Juristen und IT-Experten.

IAS 19 · ASC 715 · IPSAS 39

Internationale Rechnungslegung

Bewertung der sich aus den Vorsorgeplänen ergebenden Verpflichtungen und des in der Erfolgsrechnung zu erfassenden Aufwandes nach der Projected-Unit-Credit-Methode — unser Kerngeschäft.

• Bewertungen nach IAS 19, IFRS for SME, IPSAS 25/39, US GAAP ASC 715 sowie EITF 03-04 und FRS 17 nach der Traditional-Unit-Credit-Methode
• Swiss GAAP FER 16 · HGB § 253 Schweizer Normen und deutsches Handelsrecht (IDW RS HFA 30, Abzinsungssatz nach Bundesbank-Methode)
• Berechnungsannahmen und Duration Unterstützung bei der Festlegung des Diskontsatzes — monatliche AA-Zinskurven auf allea.ch/discount-rates
• Sensitivitätsanalysen und Risk-Sharing-Modelle Auswirkung der Parameter, Optimierung der Verpflichtungen und Arbeitgeberkosten
• Global Actuary weltweite Konsolidierung der Vorsorgeverpflichtungen

Art. 52e BVG

Expertise und Beratung von Pensionskassen

Als zugelassene Pensionskassen-Experten begleiten wir Vorsorgeeinrichtungen und ihre Stiftungsräte langfristig.

• Expertise nach Art. 52e BVG periodische Prüfung, Konformität der Reglemente, Empfehlungen zum technischen Zinssatz
• Monte-Carlo-Simulationen Aktiv-/Passiv-Projektionen über 5 bis 40 Jahre, Risikoanalyse
• Bewertungen nach Swiss GAAP FER 26 Erstellung der Jahresrechnung nach Schweizer Normen
• Sanierungsmassnahmen konkrete Vorschläge bei Unterdeckung
• Fusionen & Übernahmen Beratung vor und nach der Transaktion

ALM · ESG

ALM-Studien (Aktiven & Passiven)

Gemeinsame Modellierung Ihrer Aktiven und Passiven als Grundlage der Anlagestrategie — in voller Unabhängigkeit: weder Manager-Selektion noch Controlling.

• Aktiv-Passiv-Analyse Monte-Carlo-Modellierung über 5 bis 40 Jahre, demografische Struktur, Risikofähigkeit
• Optimierung der Anlagestrategie quantifizierte Empfehlungen für den Stiftungsrat, Simulation alternativer Strategien
• Laufendes ALM-Monitoring quartalsweise oder halbjährliche Aktualisierung der Projektionen, Identifikation von Abweichungen
• Nachhaltigkeit und ESG Auswirkung von ESG-Ansätzen auf das Rendite-Risiko-Profil
• Eigene Tools intern entwickelte und beherrschte Simulationsmodelle

FER 26 · FR/DE/IT/EN

Verwaltung von Pensionskassen

Eine zuverlässige und reaktionsschnelle Verwaltung, von der einfachsten bis zur komplexesten Lösung, in vier Sprachen.

• Technische & administrative Verwaltung für alle Arten von Vorsorgeeinrichtungen
• Vorsorgeausweise persönlich und detailliert
• Rechnungslegung nach Swiss GAAP FER 26 Erstellung der Jahresrechnung
• Fallbearbeitung Ein- und Austritte, Pensionierungen, Invalidität, Todesfälle, WEF-Vorbezüge, Scheidungen
• Verwaltungssoftware intern entwickelt, ausgelegt auf komplexe Anforderungen

BVG · BVV 2 · revDSG

Rechtsberatung

Spezialisierte juristische Begleitung in der 2. Säule — für Vorsorgeeinrichtungen und Arbeitgeber.

• Regulatorische Konformität Prüfung der Reglemente (BVG, BVV 2, FZG), Verfolgung der Gesetzesentwicklung
• Juristische Redaktion Vorsorgereglemente, Statuten, Anschlussverträge, Rechtsgutachten
• Liquidationen Begleitung bei Teil- oder Gesamtliquidationen, Verteilungspläne
• Prüfung strategischer Verträge Vermögensverwaltung, Rückversicherung, Administration
• Datenschutz Umsetzung des revDSG, Bearbeitungsverzeichnis