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Cours de formation LPP de base

Le mercredi 22 juin 2022 à Lausanne Formation de base le matin, continue l’après-midi. Inscriptions auprès de Sylvie Ferrari co CONINCO Explorers in Finance SA, , 021 925 00 30. Programme en PDF

Impact positif du Risk Sharing sur la gestion financière des entreprises

Valeur ajoutée de la mise en œuvre du partage des risques (Risk Sharing) de par son impact positif sur les chiffres clés IFRS L’utilisation d’hypothèses de partage des risques pour l’évaluation des obligations de retraite dans les états financiers IFRS permet de refléter de manière plus réaliste les exigences réglementaires des plans de retraite suisses …

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Expert Focus – Prévision des états financiers selon les normes comptables internationales

Prévisions actuarielles avancées et fondées sur le marché Cet article a été publié dans Expert Focus Les fluctuations de l’obligation dans les états financiers IFRS sont comptabilisées soit dans le compte de résultat, soit dans les autres éléments du résultat global, selon la cause. Les prévisions de cette variabilité de l’obligation pourraient être faites de …

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01.01.2021 – Réforme des PC – Adaptation des règlements de prévoyance

La réforme de la loi sur les prestations complémentaires aura des conséquences sur la LPP. Dès le 01.01.2021, un assuré de plus de 58 ans qui perd son emploi pourra rester dans sa caisse de pensions en payant soit les cotisations pour risques et frais, soit toutes les cotisations, y compris pour l\’épargne. Il pourra …

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Nested stochastic modelling approach for liability modelling

We’ve implemented the nested stochastic modelling approach for liability modelling and then extended this approach to forecasting international accounting results based on a 3-factors affine term structure stochastic model for discount rates. We presented these at the Paris International Actuarial Conference (Program), which took place online. AFIR: Threshold portfolio return corresponds to the minimum portfolio return …

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